退回已入账的发票需要遵循一定的步骤和规定，以下是详细处理方法：
首先需要明确退回发票的具体原因，如产品不合格、服务不满意等。
如果是产品不合格退回等情况，需要先开具红字信息表。
让对方根据红字信息表开具红字发票。
办好退库手续，将原入账发票抽出并复印。
在复印件上注明发票退回原因及红字发票入账凭证号。
用复印件替换原入账发票，并将发票和抵扣联一起退回。
收回原发票并标记为无效。
注销该发票及相应的进项税额。
若已申报增值税，下期申报时调整相关税额。
对于专用发票，需要办理退税或重新开具发票手续。
依据新协议，复印已入账发票并加盖专用章，以复印件替代原件，并附说明。
新发票到达后，冲销原业务记录，将新发票作为新业务入账。
在新发票到达后，冲销原业务记录，将新发票作为新业务入账。
确保税务检查时业务变更清晰，避免不必要的麻烦。
需要与客户进行沟通，了解退款事宜，并尝试协商解决问题。
根据发票类型和退款金额采取不同的退款操作方式。
根据国家税务总局的相关规定，企业退回已入账的普通发票，需向开票方提出书面申请并经对方同意。
在开票方注销该张发票的同时，自己也要注销相应的进项税额。
如果已经申报缴纳了增值税，则可以在下期纳税申报时进行调整，将已入账的普通发票退回所涉及的增值税进行减免或退回。
对于已经认证抵扣的发票要退回的情况，需要由购货方申请开具负数发票。
在整个处理过程中，企业需要确保所有操作符合内部管理规定，并保留相关凭证和记录，以备税务检查。
通过以上步骤，可以确保退回的发票得到妥善处理，同时保证企业的税收合法合规。建议在实际操作中，与财务、税务等部门密切沟通，确保每一步操作都符合相关法律法规的要求。